當(dāng)前，非法集資刑事案件高位攀升，大要案頻發(fā)，參與集資人員眾多，涉案金額巨大，嚴(yán)重影響金融安全和社會(huì)和諧穩(wěn)定。應(yīng)依法加大對(duì)非法集資犯罪的打擊力度，保護(hù)人民群眾財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。

????一、相關(guān)法律規(guī)定

????非法集資刑事案件主要涉及非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪兩個(gè)罪名。非法吸收公眾存款罪是指違反國(guó)家金融管理法律、法規(guī)的規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪都有吸收公眾存款的行為，從表面上看有一定的相似性。兩者區(qū)別的關(guān)鍵在于主觀目的不同。非法吸收公眾存款罪的行為人并沒有非法占有他人財(cái)物的目的，而是意圖通過非法吸收公眾存款來營(yíng)利。集資詐騙罪的行為人主觀上具有非法占有他人財(cái)物的目的，意圖直接占有所募集的資金。

????根據(jù)《刑法》的規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金。犯集資詐騙罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)；數(shù)額特別巨大并且給國(guó)家和人民利益造成特別重大損失的，處無(wú)期徒刑或者死刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。

????二、案件審理情況

????全國(guó)各級(jí)人民法院歷來高度重視非法集資刑事案件的審判工作。2003至2011年，全國(guó)法院年均一審審結(jié)非法吸收公眾存款案件566件，集資詐騙案件229件。從2012年起，隨著全國(guó)非法集資刑事案件的持續(xù)高發(fā)，人民法院年均結(jié)案數(shù)也呈上升態(tài)勢(shì)。2012年和2013年，全國(guó)法院一審審結(jié)的非法吸收公眾存款案件分別達(dá)1617件、1662件；一審審結(jié)的集資詐騙案件分別達(dá)600件、521件。去年，全國(guó)法院一審新收非法吸收公眾存款案件2122件，一審結(jié)案1907件，生效判決人數(shù)2680人，宣告無(wú)罪人數(shù)4人；一審新收集資詐騙案件684件，一審結(jié)案605件，生效判決人數(shù)591人。

????三、典型案例解析

????（一）王建光集資詐騙案

????【基本案情】

????2003年9月，被告人王建光與他人合作在北京市注冊(cè)成立新得力投資有限公司，王建光任法定代表人。2003年底至2006年間，王建光虛構(gòu)新得力投資有限公司有雅寶路中國(guó)醫(yī)學(xué)科學(xué)院醫(yī)學(xué)信息研究所改造工程、收購(gòu)寧夏石嘴山煤礦、投資華頓國(guó)際投資有限公司的3.3大廈項(xiàng)目原始股等項(xiàng)目，以虛假的證明文件和給予高額回報(bào)為誘餌等手段，先后騙取65人共計(jì)人民幣2.88億余元。除部分款項(xiàng)用于該公司的投資經(jīng)營(yíng)、日常開銷、為公司及本人購(gòu)置房產(chǎn)、支付部分被騙人高額回報(bào)外，大部分款項(xiàng)被王建光揮霍，造成經(jīng)濟(jì)損失2億余元。

????【法院判決】

????北京市第二中級(jí)人民法院于2008年11月26日以（2007）二中刑初字第02459號(hào)刑事判決，認(rèn)定被告人王建光犯集資詐騙罪，判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。

????一審宣判后，被告人王建光未提出上訴。

????（二）劉長(zhǎng)龍集資詐騙、鄒清彥、姜維非法吸收公眾存款案

????【基本案情】

????2011年2月至2012年3月間，被告人劉長(zhǎng)龍伙同其姐姐劉艷珠（在逃）謊稱秸稈顆粒燃料飼料項(xiàng)目可獲得巨額利潤(rùn)、社員入社投資購(gòu)買農(nóng)用機(jī)械設(shè)備可獲得國(guó)家高額補(bǔ)貼、向其合作社投資入社可獲得高利息回報(bào)等，以“吉林省雙遼市服先鎮(zhèn)龍灃農(nóng)民合作社”名義，先后在遼寧省大連市和吉林省雙遼市向社會(huì)公眾非法募集資金。其中，在大連市騙取82人共計(jì)人民幣1 191萬(wàn)元，在雙遼市騙取36人共計(jì)人民幣1 100余萬(wàn)元。被告人鄒清彥、姜維系劉長(zhǎng)龍?jiān)诖筮B地區(qū)非法募集資金的負(fù)責(zé)人員。鄒清彥參與宣傳及非法吸收公眾存款共計(jì)人民幣470余萬(wàn)元，姜維參與宣傳及非法吸收公眾存款共計(jì)人民幣270余萬(wàn)元。

????2011年7月至2012年3月間，被告人劉長(zhǎng)龍伙同史麗俠、葉永剛（均另案處理）、楊彥飛（在逃）等人先后在四川省成都市、江蘇省無(wú)錫市注冊(cè)成立天津海之龍股權(quán)投資基金管理有限公司成都分公司和無(wú)錫分公司。劉長(zhǎng)龍等通過虛假宣傳的方式，虛構(gòu)該基金產(chǎn)業(yè)可產(chǎn)生巨額利潤(rùn)的事實(shí)，并向投資人許諾高額利息，從而以投資基金形式向社會(huì)非法募集資金。其中，在成都市騙取111人共計(jì)人民幣599余萬(wàn)元，在無(wú)錫市騙取104人共計(jì)人民幣550余萬(wàn)元。

????綜上，被告人劉長(zhǎng)龍共計(jì)騙取人民幣3 400余萬(wàn)元。

????【法院判決】

????大連市中級(jí)人民法院于2013年12月13日以(2013)大刑二初字第39號(hào)刑事判決，認(rèn)定被告人劉長(zhǎng)龍犯集資詐騙罪，判處無(wú)期徒刑，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；被告人鄒清彥犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣20萬(wàn)元；被告人姜維犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣10萬(wàn)元。

????一審宣判后，被告人劉長(zhǎng)龍、鄒清彥、姜維提出上訴。遼寧省高級(jí)人民法院于2014年4月28日以（2014）遼刑二終字第00027號(hào)刑事裁定，駁回上訴，維持原判。

????（三）反思與啟示

????上述兩案均是典型的非法集資案件。第一個(gè)是一人作案，被告人構(gòu)成集資詐騙罪。第二個(gè)是多人共同作案，因主觀目的不同，劉長(zhǎng)龍構(gòu)成集資詐騙罪，其余二人構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。與非法吸收公眾存款罪相比，集資詐騙罪的犯罪手段更為隱蔽，犯罪后果更為嚴(yán)重，社會(huì)危害性更大。現(xiàn)主要對(duì)兩案中涉及的集資詐騙罪進(jìn)行解析。

????1、集資詐騙案件的共同特征

????上述兩案雖一個(gè)案發(fā)時(shí)間較早，一個(gè)案發(fā)時(shí)間較晚，但都集中反映了集資詐騙案件的共同特征。

????第一，均以編造投資項(xiàng)目的形式騙取社會(huì)公眾投資。第一個(gè)案例中，王建光謊稱北京新得力投資有限公司有原始股炒作、投資朝外雅寶路中國(guó)醫(yī)學(xué)科學(xué)院醫(yī)學(xué)信息研究所改造工程和收購(gòu)寧夏石嘴山煤礦等項(xiàng)目，還偽造了改造工程的合作協(xié)議書等。第二個(gè)案例中，劉長(zhǎng)龍先是謊稱農(nóng)業(yè)合作社的秸稈再生產(chǎn)項(xiàng)目是國(guó)家重點(diǎn)支持項(xiàng)目，有非常好的發(fā)展前景，能產(chǎn)生巨額利潤(rùn)；其后又虛構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品，編造投資項(xiàng)目，謊稱天津海之龍股權(quán)投資基金管理有限公司投資項(xiàng)目繁多。

????第二，均以承諾高額回報(bào)的方式吸引社會(huì)公眾投資。兩個(gè)案例中，被告人均以明顯高于市場(chǎng)正常利潤(rùn)率的高息回報(bào)吸引社會(huì)公眾投資。王建光以給予15%-100%的高額回報(bào)為誘餌，吸引他人投資。劉長(zhǎng)龍對(duì)于投資農(nóng)業(yè)合作社的，許諾以三個(gè)月為周期，投資1萬(wàn)的給1.5萬(wàn)、3.5萬(wàn)的給5萬(wàn)、7萬(wàn)元的給10萬(wàn)、14萬(wàn)的給20萬(wàn)；對(duì)于投資基金公司的，許諾可獲得半年10%-15%、全年20%-24%的高額利息。

????第三，所騙財(cái)產(chǎn)多被揮霍，受害群眾損失無(wú)法得到彌補(bǔ)。第一個(gè)案例中，王建光共非法集資2.88億余元除將部分投資款用于投資和歸還部分本金及利息外，大部分投資款被其用于賭球和其他揮霍，造成2億余元的經(jīng)濟(jì)損失。第二個(gè)案例中，劉長(zhǎng)龍非法集資3 400余萬(wàn)元，其中1 700余萬(wàn)元被其用于購(gòu)買農(nóng)機(jī)、酒、車輛及租用土地、草原等，其他款項(xiàng)去向不清。案發(fā)后，公安機(jī)關(guān)僅扣押農(nóng)機(jī)49臺(tái)、豐田吉普車1臺(tái)。

????2、集資詐騙案件的發(fā)展變化

????近年來，隨著國(guó)家對(duì)金融市場(chǎng)管控政策的不斷調(diào)整以及互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，集資詐騙案件的犯罪手段出現(xiàn)了很大的變化，更具欺騙性、誘惑性。第二個(gè)案例明顯反映出這種發(fā)展變化。

????第一，以各種名目的注冊(cè)公司為載體，編造各注冊(cè)公司之間存在業(yè)務(wù)關(guān)系，制造公司實(shí)力雄厚的假象，極具欺騙性。本案中，案發(fā)前，劉長(zhǎng)龍擔(dān)任吉林省華信牧業(yè)有限公司法定代表人。案發(fā)期間，劉長(zhǎng)龍又先后在吉林省雙遼市、四川省成都市和江蘇省無(wú)錫市注冊(cè)成立雙遼市服先鎮(zhèn)龍灃農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社、雙遼市服先鎮(zhèn)龍灃養(yǎng)殖專業(yè)合作社、雙遼市服先鎮(zhèn)龍灃種植專業(yè)合作社、天津海之龍股權(quán)投資基金管理有限公司成都分公司和無(wú)錫分公司，并將上述三個(gè)合作社對(duì)外統(tǒng)稱為“雙遼市服先鎮(zhèn)龍灃農(nóng)民合作社”。之后，劉長(zhǎng)龍以虛假宣傳的方式謊稱上述合作社有發(fā)展前景好、回報(bào)利潤(rùn)率高的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，并謊稱投資基金管理有限公司的主要業(yè)務(wù)即是對(duì)這些合作社進(jìn)行投資。事實(shí)上，這些公司和合作社本身或是虛假出資，或是根本無(wú)業(yè)務(wù)開展，均無(wú)利潤(rùn)來源，而且彼此之間也無(wú)實(shí)際業(yè)務(wù)往來，均是劉長(zhǎng)龍用于虛假宣傳并騙取公眾投資的工具和載體。因?yàn)樗?cè)公司眾多，且名目繁多，社會(huì)公眾往往會(huì)誤以為劉長(zhǎng)龍本人及其公司實(shí)力雄厚，受騙投資。

????第二，作案方式由單純的虛構(gòu)投資項(xiàng)目發(fā)展為向農(nóng)業(yè)合作社、基金管理公司等企業(yè)入股或投資，更具迷惑性。劉長(zhǎng)龍先是謊稱農(nóng)業(yè)合作社的秸稈再生產(chǎn)項(xiàng)目是國(guó)家重點(diǎn)支持項(xiàng)目，有非常好的發(fā)展前景，能產(chǎn)生高額利潤(rùn)，并在有關(guān)雜志上刊載附有劉長(zhǎng)龍本人及基地大型農(nóng)機(jī)設(shè)備照片的文章。為增強(qiáng)說服力，劉長(zhǎng)龍等還購(gòu)買了很多大型農(nóng)機(jī)具和秸稈加工設(shè)備放在合作社內(nèi)，供有意向的投資者參觀使用，目的就是欺騙社會(huì)公眾入社。其后，劉長(zhǎng)龍又虛構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品，編造投資項(xiàng)目，謊稱天津海之龍股權(quán)投資基金管理有限公司除投資農(nóng)灃農(nóng)機(jī)合作社、農(nóng)灃種植合作社、農(nóng)灃養(yǎng)殖合作社、吉林華信牧業(yè)有限公司生物能源產(chǎn)業(yè)等企業(yè)外，還謊稱吉林松源增盛永酒廠、寧陵縣復(fù)合肥廠等均是該投資基金公司的項(xiàng)目。農(nóng)業(yè)合作社和基金投資管理公司均是近些年來發(fā)展迅速的新型企業(yè)模式，相關(guān)管理法規(guī)尚不健全，社會(huì)公眾對(duì)其經(jīng)營(yíng)規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)尚不了解，利用這些新型企業(yè)形式進(jìn)行集資詐騙的案件頻發(fā)。

????第三，宣傳方式更加多樣，詐騙手段更具欺騙性。傳統(tǒng)的集資詐騙案件中，被害人之間往往互為親友、同鄉(xiāng)等熟人，被告人多以“熟人介紹熟人”的方式拓展詐騙圈。但隨著互聯(lián)網(wǎng)和移動(dòng)通訊技術(shù)的發(fā)展，近年來的非法集資案件往往借助網(wǎng)絡(luò)和移動(dòng)通訊平臺(tái)，采用各種宣傳方式，將詐騙的觸角迅速向不特定人群擴(kuò)散，跨不同區(qū)域且被害人數(shù)成百上千乃至上萬(wàn)的大要案頻繁出現(xiàn)。上列案件中，詐騙手段中除通過人脈拉攏和發(fā)展客戶這一傳統(tǒng)方式外，劉長(zhǎng)龍等還通過網(wǎng)絡(luò)和電視等媒體對(duì)其公司進(jìn)行虛假宣傳，并派客戶專員上街派發(fā)廣告，面對(duì)面宣傳。此外，劉長(zhǎng)龍等還通過移動(dòng)公司非法獲取公眾手機(jī)號(hào)碼，安排專人隨機(jī)撥打，進(jìn)行投資宣傳。